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誠信經營與風險管理

內部控制與稽核制度

公司依法於台灣總部成立內部獨立稽核單位「稽核室」直接向董事會負責,並於2020年在各營運據點成立稽核部門,協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制的缺失,並衡量營運之效果及效率,適時提供建議以協助公司內部控制目標的達成,並確保制度持續有效並作為檢討修正之依據;防止內外部弊端,杜絕違法情事,落實誠信經營政策。公司定期實施內部稽核作業並將結果呈報獨立董事,若有重大異常事項得隨時召開會議擬定處理方式作有效管理。董事會與內部稽核主管及會計師之主要溝通事項,請參考官網公司治理專區。每年針對各營運據點進行貪腐相關風險評估,透過內稽內控落實貪腐風險之管控。

2019年透過風險鑑別出前3高風險項目與2018年相同,分別為:供應商管理作業、銷售-授信、採購-供應商、不動產廠房設備-採購,擬定內稽計畫及執行,核實無違反道德、造成營運及商譽損失的事件發生。公司治理專區網址:https://www.acbel.com.tw/governance

誠信經營與法令遵守

「誠信」是我們最重視的核心價值,公司要求所有董事會成員、管理階層、員工及實質控制能力者,均須由本人親自切結道德誠信許諾書,秉持誠信執行所有業務活動,落實誠信經營的政策。董事會成員被要求應盡善良管理人之注意義務,督促檢討公司誠信經營推動成效。由公司「企業永續發展辦公室」作為社會責任推行及誠信經營推動的專責單位,「人力資源部」負責誠信經營政策與防範方案之制定,「稽核室」負責監督執行;並定期每年至少一次將誠信經營執行結果提報經營管理高層與董事會,作為日後推動策略方針修正擬定之依據。

公司內部訂有「從業道德守則」及員工獎懲規範,透過教育訓練及宣導措施,提升從業守法觀念,並利用檢舉管道及內部稽核機制及時防範,降低不誠信行為的發生機會。倘若發現疑似不法行為,則透過公司「檢舉不法案件處理程序」由專責單位在保護保密原則下進行調查及處置,並加強事後的持續改善與防範措施的精進,以避免類似不當行為再次發生。

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風險管理

公司為降低營運風險訂定「風險管理程序」,設置風險管理組織由總經理擔任主任委員,經營管理、稽核、財務、資訊、法務部門共同參與,每年定期至少召開一次會議;使用系統性分析鑑別出經濟、環境和社會各面向可能影響營運的風險或事件。根據發生可能性及嚴重度來辨別風險機會,利用預防、應變、管理及營運持續計畫(BCP),降低或消弭可能帶來包含生命、環境、財產、商譽等損失。

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資訊安全政策

為落實資安治理並保障公司、員工、客戶及供應商等利害相關人的資訊,我們建置嚴謹的資訊安全管理架構,訂定資訊安全政策及具體管理方案,定期透過內部會議與專家建議來擬定相關強化方案,並實施全員資訊安全宣導、提升資安同仁技術能力、優化資訊軟硬體設備,全面性建構高度安全的資安環境。2019年公司未因網路攻擊或事件導致公司業務及營運產生重大不利影響,也未曾涉入任何與此有關的法律案件或監管調查。

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COVID-19疫情應變措施

透過營運持續管理架構啟動「防疫應變機制」,於2月起由各廠區最高主管擔任召集人組織「防疫應變小組」,透過每日聯合會議掌握各廠人員健康管理、防疫物資的供應、供應鏈供需調配、產品製造與交期等,讓公司能夠在最短的時間內,恢復最低程度的公司營運模式。

中國東莞廠於2月復工,武漢廠優先取得當地政府許可,於3月正式復工,菲律賓廠配合當地政府規定進行防疫,台灣淡水廠則在秉持防疫優先原則下正常運作。整體產能雖受疫情影響,但透過應變管理及與供應鏈溝通措施,有效控制疫情對於公司的營運衝擊。

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